มีภาษีสำหรับคริปโตในสหราชอาณาจักรหรือไม่?

ใช่ มีภาษีที่ใช้กับการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในสหราชอาณาจักร หน่วยงานภาษีของสหราชอาณาจักร คือ กรมสรรพากรและศุลกากรแห่งสหราชอาณาจักร (HMRC) มีแนวทางเฉพาะเกี่ยวกับวิธีการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัล เช่น Bitcoin, Ethereum และอื่น ๆ โดยภาษีที่ใช้หลัก ๆ ได้แก่ ภาษีกำไรจากการขาย (CGT) และภาษีเงินได้ ขึ้นอยู่กับลักษณะของกิจกรรมสกุลเงินดิจิทัลที่เกี่ยวข้อง

ความสำคัญของการเข้าใจการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสหราชอาณาจักร

การเข้าใจผลกระทบทางภาษีจากการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลนั้นเป็นสิ่งสำคัญสำหรับนักลงทุน ผู้ค้า และผู้ใช้ทั่วไปในสหราชอาณาจักร ความรู้เหล่านี้ช่วยในการวางแผนกิจกรรมทางการเงินและให้แน่ใจว่าปฏิบัติตามกฎหมายภาษีของสหราชอาณาจักร จึงช่วยหลีกเลี่ยงปัญหาด้านกฎหมายและบทลงโทษที่อาจเกิดขึ้น สำหรับนักลงทุนและผู้ค้า การจัดการภาษีอย่างเหมาะสมสามารถส่งผลกระทบอย่างมากต่อกำไรสุทธิจากกิจกรรมสกุลเงินดิจิทัล สำหรับผู้ใช้ทั่วไป การทราบว่าเมื่อใดและอย่างไรที่ภาษีมีผลบังคับใช้ช่วยในการจัดการการเงินส่วนบุคคลได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น

ตัวอย่างในโลกจริงและข้อมูลอัปเดตปี 2025

ภาษีกำไรจากการขายบนสกุลเงินดิจิทัล

ภาษีกำไรจากการขาย (CGT) ถูกเรียกเก็บจากกำไรที่เกิดขึ้นเมื่อขายหรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลและราคาขายสูงกว่าราคาซื้อเดิม ตัวอย่างเช่น หากบุคคลหนึ่งซื้อ Bitcoin 1 ตัวในราคา £10,000 และต่อมาได้ขายในราคา £25,000 กำไรทางภาษีจะอยู่ที่ £15,000 ณ ปี 2025 อัตรา CGT จากกำไรสกุลเงินดิจิทัลจะตรงกับทรัพย์สินอื่น ๆ และบุคคลมีการยกเว้นภาษี (เรียกว่า จำนวนเงินที่ยกเว้นประจำปี) ซึ่งสำหรับปีภาษี 2025/2026 คือ £12,300

ภาษีเงินได้จากการขุดและสเตกสกุลเงินดิจิทัล

กิจกรรมการขุดและสเตกสกุลเงินดิจิทัลถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในสหราชอาณาจักร มูลค่าของเหรียญที่ขุดหรือสเตกในขณะได้รับจะต้องเสียภาษีเงินได้และการร่วมจ่ายประกันสังคม ตัวอย่างเช่น หากนักขุดสามารถขุด Bitcoin 0.5 ตัวได้สำเร็จ ซึ่งมีมูลค่า £15,000 ในขณะได้รับ จำนวนเงินนี้จะถือว่าเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี

การนำไปใช้ในทางปฏิบัติ: การเก็บบันทึกและการรายงาน

HMRC กำหนดให้ต้องบันทึกการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดอย่างละเอียด รวมถึงวันที่ของการทำธุรกรรม ประเภทและจำนวนเหรียญ มูลค่าการทำธุรกรรมใน GBP และการลงทุนรวม บันทึกเหล่านี้ควรเก็บรักษาไว้เป็นเวลาอย่างน้อย 5 ปีหลังจากเส้นตายการส่งในวันที่ 31 มกราคมของปีภาษีที่เกี่ยวข้อง การรายงานจะดำเนินการผ่านการคืนภาษีการประเมินตนเอง และแนะนำให้ขอคำแนะนำจากผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีเพื่อให้แน่ใจว่าถูกต้องและสอดคล้อง

ข้อมูลและสถิติ

ตามรายงานปี 2025 โดยบริษัทวิเคราะห์การเงินชั้นนำ ประมาณ 14% ของผู้ใหญ่ในสหราชอาณาจักรมีส่วนร่วมในการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในรูปแบบใดรูปแบบหนึ่ง รายงานยังเน้นว่าการปฏิบัติตามภาษีได้มีการปรับปรุงดีขึ้น โดยประมาณ 76% ของผู้ใช้สกุลเงินดิจิทัลในปัจจุบันรายงานการทำธุรกรรมของตนอย่างถูกต้อง เพิ่มขึ้นจากประมาณ 60% ในปีที่ผ่าน ๆ มา การเพิ่มขึ้นนี้มีสาเหตุมาจากความตระหนักรู้ของสาธารณชนที่ดีขึ้นและแนวทางที่ชัดเจนจาก HMRC

บทสรุปและข้อคิดสำคัญ

โดยสรุป การจัดเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลในสหราชอาณาจักรนั้นอยู่ภายใต้กฎเฉพาะที่กำหนดโดย HMRC ซึ่งเน้นที่ภาษีกำไรจากการขายและภาษีเงินได้ การเข้าใจกฎเหล่านี้เป็นสิ่งสำคัญสำหรับผู้ที่เกี่ยวข้องในการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลเพื่อให้แน่ใจว่าปฏิบัติตามและเพิ่มประสิทธิภาพกลยุทธ์ทางการเงินของตน ข้อคิดสำคัญ ได้แก่ ความจำเป็นในการเก็บบันทึกการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดอย่างละเอียด เข้าใจผลกระทบทางภาษีที่แตกต่างกันจากกิจกรรมที่หลากหลาย เช่น การซื้อขาย การขุด หรือการสเตก และความสำคัญของการรายงานภาษีอย่างถูกต้องและตรงเวลา ด้วยความรู้และการเตรียมตัวที่ถูกต้อง ผู้ใช้สกุลเงินดิจิทัลในสหราชอาณาจักรสามารถนำทางความซับซ้อนของการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลได้อย่างมีประสิทธิภาพ