มีภาษีใด ๆ สำหรับคริปโตในเดนมาร์กหรือไม่?

ใช่ มีภาษีที่ใช้บังคับกับการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในเดนมาร์ก สำนักงานภาษีเดนมาร์ก (Skattestyrelsen) พิจารณาสกุลเงินดิจิทัลไม่เหมือนเป็นเงินตรา แต่ถือว่าเป็นทรัพย์สิน ซึ่งหมายความว่ามีภาระภาษีต่างๆ ที่อาจเกิดขึ้นจากการซื้อขาย การลงทุน หรือการใช้สกุลเงินดิจิทัลในการทำธุรกรรม รายละเอียดของภาระภาษีเหล่านี้ขึ้นอยู่กับลักษณะของธุรกรรมและสถานการณ์เฉพาะบุคคลของผู้ใช้

ความสำคัญของการเข้าใจภาษีสกุลเงินดิจิทัลในเดนมาร์ก

สำหรับนักลงทุน ผู้ค้า และผู้ใช้ทั่วไปของสกุลเงินดิจิทัลในเดนมาร์ก การทำความเข้าใจผลกระทบด้านภาษีเป็นสิ่งสำคัญ ความรู้นี้ช่วยให้ปฏิบัติตามกฎหมายภาษีของเดนมาร์กและช่วยในการวางแผนทางการเงินและการตัดสินใจที่มีประสิทธิภาพ ธรรมชาติที่เปลี่ยนแปลงของตลาดคริปโตและผลตอบแทนทางการเงินที่สำคัญทำให้การตระหนักถึงหนี้สินภาษีที่อาจเกิดขึ้นเป็นสิ่งจำเป็นสำหรับผู้ที่มีส่วนร่วมในการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัล เพื่อหลีกเลี่ยงปัญหาทางกฎหมายและเพิ่มประสิทธิภาพในการจัดการภาษี

ตัวอย่างจริงและข้อมูลอัปเดตสำหรับปี 2025

ภาษีกำไรจากการขายบนสกุลเงินดิจิทัล

ในเดนมาร์ก กำไรจากการขายสกุลเงินดิจิทัลจะต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย ยกตัวอย่าง หากผู้ค้าซื้อ Bitcoin ในราคาและขายในราคาที่สูงกว่า กำไรที่ได้รับจะต้องเสียภาษี อัตราภาษีอาจแตกต่างกันไปตามรายได้รวมของบุคคล แต่โดยทั่วไปจะอยู่ในช่วงอัตราภาษีเงินได้ส่วนบุคคลในเดนมาร์ก ซึ่งในปี 2025 อาจสูงถึง 55%

ตัวอย่างการคำนวณภาษี

ลองพิจารณาผู้ค้าชาวเดนมาร์กที่ซื้อ Bitcoin 2 เหรียญในราคา 100,000 DKK ต่อเหรียญและขายในราคา 150,000 DKK ต่อเหรียญ กำไรที่ต้องเสียภาษีจะอยู่ที่ 100,000 DKK (กำไรทั้งหมด 200,000 DKK – การลงทุนเริ่มต้น 200,000 DKK) กำไรนี้ เมื่อรวมกับรายได้อื่นๆ จะต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ส่วนบุคคลที่บังคับใช้

การเก็บภาษีการขุด

การขุดสกุลเงินดิจิทัลถือเป็นกิจกรรมทางธุรกิจในเดนมาร์ก ซึ่งหมายความว่ารายได้ที่เกิดจากการดำเนินการขุดจะต้องเสียภาษีเงินได้ในฐานะรายได้จากธุรกิจ นักขุดยังสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมการขุด เช่น ค่าไฟฟ้าและการเสื่อมราคาอุปกรณ์

ข้อพิจารณาด้านภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

ตามคำตัดสินของศาลยุติธรรมยุโรปซึ่งเดนมาร์กปฏิบัติตาม ธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับ Bitcoin และสกุลเงินดิจิทัลอื่น ๆ จะได้รับการยกเว้นจาก VAT การยกเว้นนี้จะมีผลเมื่อสกุลเงินดิจิทัลถูกใช้เป็นวิธีการชำระเงิน อย่างไรก็ตาม หากมีการแลกเปลี่ยนสกุลเงินดิจิทัลเป็นเงินตราประเพณี บริการที่ให้สามารถถูกเก็บ VAT ได้

การประยุกต์ใช้งานจริง: การรายงานและการปฏิบัติตาม

สำหรับการปฏิบัติตาม ผู้เสียภาษีชาวเดนมาร์กต้องรายงานธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลของตนในแบบฟอร์มภาษีประจำปี สำนักงานภาษีเดนมาร์กได้ดำเนินการล่วงหน้าในการขอข้อมูลจากการแลกเปลี่ยนและแพลตฟอร์มการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลเพื่อให้แน่ใจว่าการปฏิบัติตามภาษี พวกเขาขอแนะนำให้ใช้ซอฟต์แวร์เฉพาะทางหรือนักที่ปรึกษาด้านภาษีมืออาชีพเพื่อติดตามธุรกรรมและคำนวณกำไรที่ต้องเสียภาษีอย่างถูกต้อง

ข้อมูลและสถิติ

ตามสถิติจากหน่วยงานภาษีเดนมาร์ก จำนวนผู้เสียภาษีที่รายงานธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลเพิ่มขึ้นมากกว่า 300% ตั้งแต่ปี 2020 ถึง 2025 การเพิ่มขึ้นนี้สะท้อนให้เห็นถึงความนิยมที่เพิ่มขึ้นของสกุลเงินดิจิทัลในฐานะสินทรัพย์การลงทุนและการซื้อขายในเดนมาร์ก นอกจากนี้ รายได้ภาษีจากธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลได้เห็นการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ ส่งผลให้มีส่วนช่วยเพิ่มเติมต่องบประมาณประเทศ

ข้อสรุปและประเด็นที่ต้องจดจำ

โดยสรุป การทำความเข้าใจผลกระทบด้านภาษีจากธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในเดนมาร์กถือเป็นสิ่งสำคัญต่อการปฏิบัติตามและการจัดการทางการเงินที่มีประสิทธิภาพ สำนักงานภาษีเดนมาร์กถือว่าสกุลเงินดิจิทัลเป็นทรัพย์สิน ซึ่งมีธุรกรรมต่างๆ ที่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขาย ภาษีรายได้ธุรกิจ และการพิจารณาภาษีอื่น ๆ ประเด็นสำคัญรวมถึงความสำคัญของการรายงานกำไรจากการลงทุนในสกุลเงินดิจิทัลในแบบฟอร์มภาษีประจำปี การใช้เครื่องมือหรือนักที่ปรึกษาในการคำนวณภาษีอย่างถูกต้อง และการติดตามข้อมูลเกี่ยวกับระเบียบภาษีที่พัฒนาในพื้นที่สกุลเงินดิจิทัล โดยการปฏิบัติตามและติดตามข้อมูล ผู้ใช้สกุลเงินดิจิทัลในเดนมาร์กสามารถจัดการความซับซ้อนของการเก็บภาษีสกุลเงินดิจิทัลได้อย่างมีประสิทธิภาพ