Да, в Обединеното кралство се прилагат данъци върху транзакциите с криптовалути. Данъчната служба на Великобритания, Нейно Величество Данъчната и митническа служба (HMRC), има специфични насоки относно данъчното третиране на криптовалути като Биткойн, Етериум и други. Основните данъци, които се прилагат, са Данък върху капиталовите печалби (CGT) и Данък върху доходите, в зависимост от характера на криптовалутните дейности.
Важно е да разберем данъчното третиране на криптовалутите в Обединеното кралство
Разбирането на данъчните последици от транзакциите с криптовалути е от съществено значение за инвеститори, търговци и обикновени потребители в Обединеното кралство. Тази информация помага за планиране на финансови дейности и осигуряване на съответствие с данъчните закони на Обединеното кралство, както и за избягване на потенциални правни проблеми и санкции. За инвеститорите и търговците правилното управление на данъците може значително да повлияе на нетната печалба от дейности с криптовалути. За обичайните потребители знанието за това кога и как се прилагат данъците помага в по-ефективното управление на личните финанси.
Примери от реалния свят и актуализирани прозрения за 2025 г.
Данък върху капиталовите печалби от криптовалути
Данък върху капиталовите печалби (CGT) се прилага върху печалбата, реализирана при продажба или разменяне на криптовалута, когато продажната цена надвишава първоначалната цена на покупката. Например, ако едно лице закупи 1 Биткойн на цена 10 000 паунда и по-късно го продаде за 25 000 паунда, облагаемата печалба би била 15 000 паунда. Към 2025 г. ставките на CGT за печалби от криптовалути са приведени в съответствие с другите активи, а физическите лица имат необлагаем таван (известен като Годишно освобождаване), който за данъчната година 2025/2026 е 12 300 паунда.
Данък върху доходите от добив и стейкинг на криптовалути
Дейността по добив и стейкинг на криптовалути се смята за облагаем доход в Обединеното кралство. Стойността на добитите или заложените монети в момента, в който бъдат получени, подлежи на данък върху доходите и вноски за национално осигуряване. Например, ако един миньор успее да добие 0,5 Биткойн, оценен на 15 000 паунда в момента на получаване, тази сума се приема за облагаем доход.
Практическо приложение: Водене на записи и отчитане
HMRC изисква всички транзакции с криптовалути да бъдат записвани в детайли, включително дати на транзакциите, вид и количество на монетите, стойност на транзакцията в GBP и кумулативна инвестиция. Тези записи трябва да се съхраняват поне 5 години след крайния срок за подаване на 31 януари на съответната данъчна година. Отчитането обикновено се извършва чрез самооценка на данъчната декларация и е препоръчително да се потърси съвет от данъчни специалисти, за да се осигури точност и съответствие.
Данни и статистика
Според доклад от 2025 г. на водеща финансова аналитична компания, приблизително 14% от възрастните в Обединеното кралство участват в някаква форма на транзакции с криптовалути. Докладът също така подчертава, че спазването на данъчните задължения се е подобрило, като около 76% от потребителите на криптовалути вече отчитат транзакциите си точно, в сравнение с приблизително 60% в предишни години. Това увеличение се дължи на по-добрата обществена осведоменост и по-ясните насоки от HMRC.
Заключение и основни изводи
В заключение, данъчното третиране на криптовалутите в Обединеното кралство се управлява от специфични правила, установени от HMRC, които се фокусират основно върху Данък върху капиталовите печалби и Данък върху доходите. Разбирането на тези правила е от съществено значение за всеки, който участва в транзакции с криптовалути, за да осигури съответствие и оптимизиране на финансовите си стратегии. Основните изводи включват необходимостта от водене на подробни записи на всички транзакции с криптовалути, разбирането на различните данъчни последици от различни дейности като търговия, добив или стейкинг и важността на навременното и точно данъчно отчитане. С правилните познания и подготовка потребителите на криптовалути в Обединеното кралство могат ефективно да навигират в сложността на крипто данъчното облагане.
Присъединете се към MEXC и започнете да търгувате още днес
