Có, có thuế áp dụng cho các giao dịch tiền điện tử tại Kenya. Tính đến các cập nhật mới nhất vào năm 2025, Cơ quan Doanh thu Kenya (KRA) đã thực hiện các quy định thuế cụ thể ảnh hưởng đến cả nhà đầu tư cá nhân và doanh nghiệp tham gia giao dịch tiền điện tử. Hiểu rõ những nghĩa vụ thuế này là rất quan trọng để tuân thủ và lập kế hoạch tài chính tối ưu trong không gian tiền tệ kỹ thuật số.
Tầm quan trọng của việc hiểu thuế tiền điện tử tại Kenya
Đối với nhà đầu tư, thương nhân và người sử dụng tiền điện tử tại Kenya, việc hiểu rõ các tác động thuế là điều cần thiết. Kiến thức này không chỉ đảm bảo tuân thủ các quy định thuế địa phương mà còn hỗ trợ đưa ra các quyết định sáng suốt liên quan đến các giao dịch tiền điện tử. Lập kế hoạch thuế hiệu quả có thể dẫn đến tiết kiệm đáng kể và tránh các vấn đề pháp lý tiềm ẩn với Cơ quan Doanh thu Kenya. Hơn nữa, khi thị trường tiền điện tử tiếp tục phát triển, việc cập nhật các quy định thuế có thể giúp tạo ra lợi thế cạnh tranh và nâng cao chiến lược đầu tư.
Ví dụ thực tế và thông tin cập nhật năm 2025
Vào năm 2025, KRA cho biết lợi nhuận từ các giao dịch tiền điện tử sẽ phải chịu thuế Lợi nhuận vốn (CGT) với tỷ lệ 5%. Thuế này được áp dụng trên lợi nhuận thực hiện được từ việc bán tiền điện tử đã tăng giá kể từ khi mua. Ví dụ, nếu một nhà đầu tư mua Bitcoin trị giá KES 100,000 và sau đó bán nó với giá KES 150,000, lợi nhuận vốn sẽ là KES 50,000, phải chịu thuế CGT 5%, tương đương với KES 2,500.
Hơn nữa, các doanh nghiệp chấp nhận tiền điện tử như hình thức thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ được yêu cầu phải đưa những giao dịch này vào thu nhập gộp của mình. Giá trị của tiền điện tử tại thời điểm giao dịch được sử dụng để xác định số tiền thu nhập, sau đó sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp, tính đến năm 2025 là 30% đối với các công ty cư trú.
Ngoài ra, KRA đã thực hiện thuế Giá trị gia tăng (VAT) đối với việc cung cấp tài sản kỹ thuật số bởi các doanh nghiệp cư trú. Điều này có nghĩa là khi một doanh nghiệp bán tiền điện tử hoặc cung cấp nền tảng giao dịch, họ phải tính VAT theo tỷ lệ chuẩn là 16%. Sự bổ sung này có tác động đáng kể đến các mô hình giá của các sàn giao dịch và ví tiền điện tử hoạt động tại Kenya.
Dữ liệu và Thống kê
Theo báo cáo năm 2025 của Hiệp hội Blockchain Kenya, việc áp dụng tiền điện tử đã tăng vọt, với hơn 2 triệu người Kenya hiện đang sở hữu một hình thức tiền tệ kỹ thuật số nào đó. Báo cáo cũng nhấn mạnh rằng tổng giao dịch tiền điện tử tại Kenya trong năm 2024 đã vượt quá KES 200 tỷ, cho thấy hoạt động kinh tế đáng kể nhằm nhấn mạnh tầm quan trọng của việc tuân thủ các quy định thuế.
Báo cáo cùng nêu rằng có sự gia tăng trong việc thu hồi doanh thu từ các giao dịch tiền điện tử, với KRA thu khoảng KES 300 triệu thuế trong năm tài chính 2024-2025. Điều này phản ánh sự gia tăng đáng kể so với những năm trước, thể hiện cả sự phát triển của thị trường tiền điện tử tại Kenya và hiệu quả của KRA trong việc thực thi tuân thủ thuế trong lĩnh vực này.
Những ứng dụng thực tế
Đối với các nhà đầu tư cá nhân và thương nhân, nên giữ hồ sơ chi tiết về tất cả các giao dịch tiền điện tử, bao gồm ngày, số tiền bằng KES, giá trị của tiền điện tử tại thời điểm giao dịch và mục đích của giao dịch (ví dụ: mua, bán hoặc trao đổi). Tài liệu này sẽ rất quan trọng cho việc tính toán thuế tiềm năng và đảm bảo tuân thủ trong quá trình khai thuế.
Các doanh nghiệp giao dịch tiền điện tử nên tích hợp hệ thống kế toán của mình để tự động ghi lại giao dịch theo thời gian thực. Việc tích hợp này có thể giúp báo cáo chính xác và kịp thời về thu nhập và nghĩa vụ VAT. Thêm vào đó, các doanh nghiệp nên xem xét việc tư vấn với các chuyên gia thuế chuyên về tiền điện tử để điều hướng hiệu quả những phức tạp trong lĩnh vực thuế.
Kết luận và Những điểm chính
Tóm lại, việc hiểu và tuân thủ các quy định thuế đối với tiền điện tử tại Kenya là điều cần thiết cho tất cả các bên liên quan trong không gian tiền tệ kỹ thuật số. Cơ quan Doanh thu Kenya đã thiết lập các hướng dẫn rõ ràng cho việc đánh thuế các giao dịch tiền điện tử, bao gồm thuế Lợi nhuận vốn, thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế Giá trị gia tăng. Nhà đầu tư và doanh nghiệp phải duy trì hồ sơ giao dịch chính xác và thường xuyên cập nhật thông tin về bối cảnh thuế đang thay đổi để đảm bảo tuân thủ và tối ưu hóa các chiến lược tài chính của họ. Với sự phát triển mạnh mẽ của thị trường tiền điện tử tại Kenya, tuân thủ các nghĩa vụ thuế này là quan trọng hơn bao giờ hết.
Những điểm chính bao gồm sự cần thiết phải giữ hồ sơ, tầm quan trọng của việc hiểu các loại thuế áp dụng đối với lợi nhuận tiền điện tử và thu nhập doanh nghiệp, cũng như lợi ích khi tư vấn với các chuyên gia thuế. Bằng cách tuân theo các hướng dẫn này, người dùng tiền điện tử tại Kenya có thể điều hướng hiệu quả bối cảnh thuế và sử dụng tài sản tiền điện tử của họ theo đúng quy định của pháp luật.
Tham gia MEXC và bắt đầu giao dịch ngay hôm nay!
