มีภาษีใดๆ สำหรับคริปโตในเบลเยียมหรือไม่?

ใช่ มีภาษีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในเบลเยียม การเสียภาษีของสกุลเงินดิจิทัลในเบลเยียมขึ้นอยู่กับลักษณะของกิจกรรมที่เกี่ยวข้อง ว่าจะถือเป็นรายได้จากอาชีพหรือกำไรจากการเก็งกำไร การเข้าใจผลกระทบทางภาษีเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่มีส่วนร่วมในการซื้อ ขาย หรือการเทรดสกุลเงินดิจิทัลภายในประเทศ

ความสำคัญของการเข้าใจภาษีคริปโตในเบลเยียม

สำหรับนักลงทุน ผู้ค้า และผู้ใช้งานทั่วไปของสกุลเงินดิจิทัลในเบลเยียม การเข้าใจข้อกำหนดทางภาษีเฉพาะเป็นสิ่งจำเป็นเพื่อให้มั่นใจว่าปฏิบัติตามกฎหมายภาษีท้องถิ่นและเพื่อเพิ่มประสิทธิภาพภาระภาษี โดยหน่วยงานภาษีเบลเยียม คือ กระทรวงการคลังของรัฐบาลกลาง (FPS Finance) ยังไม่รับรู้สกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดว่าเป็นเงินที่ถูกกฎหมาย แต่ก็รับรู้ถึงผลกระทบทางการเงินและผลทางภาษีที่เกี่ยวข้องกับการใช้งาน ซึ่งการรับรู้นี้มีผลต่อการเก็บภาษีของสกุลเงินดิจิทัลและต้องการให้ผู้ใช้ต้องแสดงกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับคริปโตในแบบฟอร์มภาษีของตน

ตัวอย่างจริงและข้อมูลอัพเดตปี 2025

การจำแนกประเภทกิจกรรมคริปโต

ในเบลเยียม การดำเนินการด้านภาษีของสกุลเงินดิจิทัลขึ้นอยู่กับลักษณะของการทำธุรกรรมและการมีส่วนร่วมของผู้ใช้ หากกิจกรรมถือว่าเป็นครั้งคราวและกำไรไม่ใช่การเก็งกำไร กำไรดังกล่าวจะได้รับการยกเว้นภาษีโดยทั่วไป อย่างไรก็ตาม หากกิจกรรมเกิดขึ้นบ่อยครั้ง หรือเป็นสาขาอาชีพ หรือถ้ามีเจตนาการเก็งกำไร กำไรก็จะต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่น ในปี 2023 ผู้ค้าเบลเยียมที่มีส่วนร่วมในการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลอย่างบ่อยครั้งถูกมองว่าทำกิจกรรมที่เป็นมืออาชีพ ด้วยเหตุนี้กำไรจากกิจกรรมเหล่านี้จึงถูกเก็บภาษีในอัตราสูงถึง 50% ภายใต้หมวดหมู่ของรายได้จากอาชีพ การจำแนกประเภทนี้ขึ้นอยู่กับความถี่ของธุรกรรม จำนวนเงินลงทุน และการพึ่งพากิจกรรมเหล่านี้เพื่อเลี้ยงชีพ

กำไรจากการเก็งกำไร

กำไรจากการเก็งกำไรจากสกุลเงินดิจิทัลถือเป็นรายได้ที่หลากหลายและถูกเก็บภาษีในอัตราคงที่ที่ 33% บวกกับค่าธรรมเนียมท้องถิ่น ซึ่งเน้นในกรณีปี 2024 ที่บุคคลหนึ่งทำกำไรอย่างมากจากการลงทุนระยะสั้นใน Bitcoin หน่วยงานภาษีเบลเยียมตัดสินว่าเนื่องจากการลงทุนนี้ถือครองไว้ในระยะเวลาสั้นและขายในกำไรที่สำคัญจึงถือว่าเป็นการเก็งกำไรและต้องเสียภาษี

การใช้งานจริงสำหรับผู้ใช้ทั่วไป

ผู้ใช้ทั่วไปที่ซื้อและถือสกุลเงินดิจิทัลเพื่อวัตถุประสงค์ในการลงทุนระยะยาวโดยทั่วไปจะไม่ต้องเผชิญกับภาษีจากกำไรของตน เว้นแต่กิจกรรมเหล่านั้นจะถูกจัดประเภทเป็นรายได้จากอาชีพ จึงมีความสำคัญที่ผู้ใช้งานเหล่านี้จะต้องรักษาบันทึกรายละเอียดเกี่ยวกับธุรกรรมของตน รวมถึงวันที่ซื้อ จำนวนเงินใน EUR และวัตถุประสงค์ของแต่ละธุรกรรม เพื่อสนับสนุนการยื่นและการประเมินภาษีของตน

ข้อมูลและสถิติ

ตามข้อมูลจากกระทรวงการคลังของเบลเยียม จำนวนการตรวจสอบภาษีที่เกี่ยวข้องกับการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลได้เพิ่มขึ้น 40% ตั้งแต่ปี 2023 ถึงปี 2025 การเพิ่มขึ้นนี้ระบุถึงการตรวจสอบที่เพิ่มขึ้นเมื่อความนิยมของสกุลเงินดิจิทัลยังคงเพิ่มสูงขึ้น นอกจากนี้ รายได้รวมที่ได้จากการเก็บภาษีจากสกุลเงินดิจิทัลอยู่ที่ประมาณ €120 ล้านในปี 2025 ซึ่งยืนยันถึงความสำคัญทางการเงินของสินทรัพย์เหล่านี้ต่อเศรษฐกิจของชาติ

สรุปและข้อควรจำ

โดยสรุป เบลเยียมมีการเรียกเก็บภาษีจากการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลตามลักษณะและความถี่ของกิจกรรม นักลงทุนและผู้ค้าต้องตระหนักว่ากิจกรรมของตนจะถูกจัดประเภทอย่างไรภายใต้กฎหมายภาษีของเบลเยียม เพื่อให้แน่ใจว่าปฏิบัติตามกฎระเบียบและเพิ่มประสิทธิภาพตำแหน่งทางภาษีของตน กำไรที่เกิดขึ้นเป็นครั้งคราวจากธุรกรรมที่ไม่ใช่การเก็งกำไรอาจได้รับการยกเว้นภาษี ขณะที่กิจกรรมที่เป็นมืออาชีพหรือการเก็งกำไรจะอยู่ภายใต้ภาระภาษีที่สูงกว่า แนะนำให้ผู้ใช้สกุลเงินดิจิทัลในเบลเยียมเก็บบันทึกที่ละเอียดของธุรกรรมของตนและติดตามข้อมูลเกี่ยวกับระเบียบภาษีที่กำลังพัฒนาที่เกี่ยวกับสกุลเงินดิจิทัล

ข้อควรจำหลักๆ ได้แก่ การทำความเข้าใจความแตกต่างระหว่างการซื้อขายแบบครั้งคราวและการซื้อขายแบบมืออาชีพ การต 인식เงื่อนไขที่กำไรถูกมองว่าเป็นการเก็งกำไร และความสำคัญของการรักษาบันทึกธุรกรรมที่ครอบคลุม โดยการปฏิบัติตามแนวทางเหล่านี้ ผู้ใช้งานสกุลเงินดิจิทัลในเบลเยียมสามารถนำทางในภูมิทัศน์ทางภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นและหลีกเลี่ยงปัญหาทางกฎหมายที่อาจเกิดขึ้น