Так, в Бельгії існують податки на криптовалютні транзакції. Оподаткування криптовалют у Бельгії в основному залежить від характеру залучених діяльностей, чи вважається це професійним доходом чи спекулятивними прибутками. Розуміння цих податкових наслідків є критично важливим для кожного, хто займається покупкою, продажем або торгівлею криптовалютами в країні.
Важливість розуміння податків на криптовалюту в Бельгії
Для інвесторів, трейдерів і звичайних користувачів криптовалют у Бельгії розуміння специфічних податкових вимог є суттєвим для забезпечення дотримання місцевих податкових законів і оптимізації податкових зобов’язань. Податкова служба Бельгії, Федеральна служба фінансів (FPS Finance), ще не повністю визнає криптовалюти як законний засіб платежу, але визнає фінансовий вплив та податкові наслідки, пов’язані з їх використанням. Це визнання впливає на те, як оподатковуються криптовалюти, і вимагає від користувачів декларувати свої дії, пов’язані з криптовалютами, у податкових деклараціях.
Приклади з реального життя та оновлення 2025 року
Класифікація криптоактивностей
У Бельгії податкове ставлення до криптовалют залежить від характеру транзакції та участі користувача. Якщо діяльність вважається випадковою і прибутки є неспекулятивними, такі прибутки зазвичай не підлягають оподаткуванню. Однак якщо діяльність є частою або професійною, або якщо вона включає спекулятивний намір, прибутки підлягають оподаткуванню.
Наприклад, у 2023 році бельгійського трейдера, який займався частими криптовалютними торговими угодами, визнали таким, що здійснює професійну діяльність. Внаслідок цього прибутки від цієї діяльності оподатковувалися за ставкою до 50% у категорії професійного доходу. Ця класифікація ґрунтувалася на частоті транзакцій, сумі інвестованого капіталу та залежності трейдера від цієї діяльності для свого добробуту.
Спекулятивні прибутки
Спекулятивні прибутки від криптовалют вважаються різними доходами та оподатковуються за фіксованою ставкою 33% плюс місцеві доплати. Це було підкреслено у справі 2024 року, коли особа отримала значний прибуток від короткострокової інвестиції в Bitcoin. Податкова служба Бельгії ухвалила, що оскільки інвестиція була здійснена на короткий термін і продана з суттєвим прибутком, вона є спекулятивною і, отже, підлягає оподаткуванню.
Практичні застосування для звичайних користувачів
Звичайні користувачі, які купують і тримають криптовалюти для довгострокових інвестицій, зазвичай не стикаються з податками на свої прибутки, якщо діяльність не класифікується як професійний дохід. Для цих користувачів важливо вести детальний облік своїх транзакцій, включаючи дати покупок, суми в євро та мету кожної транзакції, щоб підтвердити свої податкові декларації та оцінки.
Дані та статистика
Згідно з даними Федеральної служби фінансів Бельгії, кількість податкових перевірок щодо криптовалютних транзакцій зросла на 40% з 2023 по 2025 рік. Цей зріст вказує на посилення контролю, оскільки популярність криптовалют продовжує рости. Крім того, загальний дохід, отриманий від оподаткування криптовалют, досяг приблизно 120 мільйонів євро у 2025 році, підкреслюючи фінансову значимість цих активів для національної економіки.
Резюме та основні висновки
У резюме, Бельгія накладає податки на криптовалютні транзакції на основі характеру та частоти діяльності. Інвестори та трейдери повинні знати, як їхня діяльність класифікується відповідно до бельгійського податкового законодавства, щоб забезпечити дотримання норм і оптимізувати свої податкові позиції. Випадкові прибутки від неспекулятивних транзакцій можуть бути звільнені від податків, тоді як професійні або спекулятивні дії підлягають вищим податковим ставкам. Рекомендується всім користувачам криптовалюти в Бельгії вести детальний облік своїх транзакцій і бути в курсі змін у податкових регламентах, пов’язаних з криптовалютами.
Основні висновки включають розуміння різниці між випадковою та професійною торгівлею, визнання умов, за яких прибутки вважаються спекулятивними, а також важливість ведення всебічного обліку транзакцій. Дотримуючись цих рекомендацій, користувачі криптовалют у Бельгії можуть ефективніше орієнтуватися в податковому середовищі та уникати потенційних юридичних проблем.
Приєднуйтесь до MEXC і розпочніть трейдинг!
